En tant qu’autorité de surveillance et de contrôle en matière LBC/FT, l’AED participe activement à l’identification, l’évaluation et à la compréhension des risques nationaux existants pour les secteurs d’activités tombant sous son champ de compétence en matière LBC/FT.
- Evaluation nationale des risques du Luxembourg (2020)
- Evaluation verticale des risques liés aux personnes morales et aux constructions juridiques (Février 2022)
- Evaluation verticale des risques en matière de financement du terrorisme (Mai 2022)
- Evaluation nationale des risques en matière de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme (2018)
Le Luxembourg vient de finaliser la mise à jour de son évaluation nationale des risques en matière de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme (ENR 2020). L’ENR 2020 a été réalisée sous la direction du ministère de la Justice et adoptée le 15 septembre 2020 par le Comité de prévention du blanchiment et du financement du terrorisme[1]. La première évaluation nationale des risques date de septembre 2018 (ENR 2018).
Ces travaux répondent à la Recommandation 1 du Groupe d’action financière (GAFI), selon laquelle les pays doivent identifier, évaluer et comprendre leurs risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme et adopter une approche basée sur les risques pour atténuer les risques identifiés. Aussi, la note interprétative de cette recommandation indique que les pays devraient tenir ces évaluations à jour.
L’évaluation nationale des risques constitue le fondement de l’approche basée sur les risques pour s’assurer que les mesures de prévention et d’atténuation des risques de BC/FT sont à la mesure des risques identifiés.
Pour ce qui est de la méthodologie, l’ENR 2020 a suivi la même approche que l’ENR 2018. Elle consiste à évaluer d’abord, le risque inhérent qui résulte des principales menaces de BC/FT auxquelles le Luxembourg est exposé et des vulnérabilités des différents secteurs et sous-secteurs visés par la loi LBC/FT de 2004. Ensuite les mesures de mitigation pour atténuer lesdites menaces et vulnérabilités sont prises en compte pour déterminer le risque résiduel.
L’ENR 2020 a été enrichie par des études de cas pour illustrer les vulnérabilités sectorielles. Elle incorpore une évaluation des vulnérabilités transversales, ainsi qu’une section spécifique liée aux impacts de la Covid-19.
[1] Le Comité de prévention BC/FT est chargé notamment d’élaborer, de coordonner et d’évaluer les politiques et stratégies nationales sur la prévention du blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme (BC/FT) et de tenir à jour l’évaluation nationale des risques.
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