RC report FIAR

VERSION FRANCAISE

Rapport du RC pour l’année 2023 en matière de LBC/FT

L’AED, en tant qu’autorité de supervision des autres établissements financiers selon les articles 2-1 (8), Ier (3bis) e) et 2 (I) 7 de la loi modifiée du 12 novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment et financement du terrorisme ("Loi LBC/FT") et selon les exigences de l’article 4(1) de la Loi LBC/FT, a lancé une campagne d’invitation auprès du Responsable du contrôle ("RC") de tous les FIAR afin de communiquer le rapport du RC du FIAR sur l’activité dudit FIAR avec date des données 31 Décembre 2023.

Le rapport du RC est un rapport de synthèse sur ses activités et son fonctionnement en matière de LBC/FT auprès du FIAR (“Rapport du RC"). La date butoir pour la transmission du Rapport du RC est le 31 mai 2024.

Le Rapport du RC doit couvrir au moins les points suivants :

  • Le nom exact y inclus le numéro RCS correspondant du FIAR ;
  • Les résultats relatifs à l’identification, l’évaluation des risques de BC/FT et les mesures prises pour les atténuer, ainsi que le niveau de tolérance au risque de BC/FT du FIAR ;
  • Les résultats des mesures de vigilance effectuées sur les clients, les initiateurs du FIAR, les gestionnaires de portefeuille auquel il a délégué la gestion, les conseillers en investissement, y inclus la vigilance constante ;
  • Les résultats des mesures de vigilance renforcées effectuées sur les intermédiaires agissant pour le compte de leurs clients, en ce compris la vigilance constante ;
  • Les résultats des mesures de vigilances renforcées sur les personnes identifiées comme des personnes politiquement exposées (« PEP ») en application des dispositions de l’article 3-2 (4) (d) de la Loi LBC/FT ;
  • Les résultats des mesures de vigilance effectuées sur les actifs du FIAR, en ce compris la vigilance constante ;
  • Le suivi des positions bloquées pour des raisons relevant de la LBC/FT au niveau des registres de porteurs de parts du FIAR et/ou des intermédiaires intervenant dans la commercialisation du FIAR ;
  • La revue périodique de toutes les relations d’affaires suivant leur niveau de risque ;
  • En cas de délégation de tâches relatives aux obligations professionnelles à des tiers, les résultats des contrôles effectués sur la conformité des prestations réalisées par ces tiers, non seulement avec les dispositions légales et réglementaires, mais aussi avec les dispositions contractuelles ; le cas échéant, les raisons pour lesquelles le FIAR a choisi de nouveaux tiers pendant l’année ;
  • L’historique statistique des transactions suspectes détectées, renseignant sur le nombre de déclarations de transactions suspectes faites par le FIAR à la Cellule de renseignements financiers (CRF) ainsi que le montant des fonds impliqués ;
  • L’historique statistique des transactions reportées dans le cadre des sanctions financières relatives au financement du terrorisme ainsi que celles liées à la mise en œuvre des résolutions du Conseil de Sécurité des Nations Unies et des actes adoptés par l’Union européenne, de même que le montant des fonds impliqués ; et
  • Le nombre de violations des obligations professionnelles en matière de LBC/FT constatées. Si ce nombre est égal à zéro, ceci est à préciser explicitement.

Instructions pour transmettre le "Rapport du RC":

  1. Le rapport signé en format pdf doit être envoyé à l’AED par courrier électronique à l’adresse électronique suivante :AED.finvehicles@en.etat.lu
    Tout autre format de transmission, par exemple un scan sous format .pdf du rapport ne sera pas accepté.
  2.  Format du nom du fichier pdf à transmettre :
  • Nous vous prions de respecter le format du nom suivant:
    Nom du FIAR_RC_REPORT_2023_JJMMAAAA(date de transmission).pdf
  • Exemple :
    Nom du FIAR: XYZ REAL ESTATE RAIF
    Date de transmission: 01/03/2024
  • Nom du fichier à transmettre:
    XYZ REAL ESTATE RAIF_RC_REPORT_2023_01032024.pdf
ENGLISH VERSION

RC report for year 2023 on AML/CFT purposes

The Registration Duty, Estate and VAT Authority (“AED”), as the supervisory authority of the other financial institutions (autres établissements financiers) according to the articles 2-1 (8), 1 (3a) e) and 2 (1) 7 of the Law of 12 November 2004 on the fight against money laundering and financing of terrorism, as amended (“AML/CFT Law”) and according to the requirements of article 4(1) of the AML/CFT Law, has launched a campaign to invite the AML/CFT compliance officer (Responsable du contrôle) (“RC”) of all RAIFs to communicate the report of the RC of the RAIF on the activity of the RAIF with data as of 31 December 2023.

The report of the RC is a synthesis report on his activities and operation in AML/CFT purposes concerning the RAIF (“RC report”). The deadline to submit the RC report is 31 May 2024 CoB.

The RC report must cover at least the following points:

  • The correct name, including the corresponding RCS number of the RAIF
  • The results regarding the identification, the assessment of the AML/CFT risks and the measures taken to mitigate them, as well as the tolerance level of the AML/CFT risk of the RAIF;
  • The results of due diligence measures performed on clients, initiators of the RAIF, portfolio managers to whom the management has been delegated, investment advisors, including the ongoing due diligence ;
  • The results of enhanced due diligence measures performed on intermediaries acting on behalf of their clients, including the ongoing due diligence;
  • The results of enhanced due diligence measures on identified individuals as politically exposed persons (PEPs) under the provisions of article 3-2 (4) (d) of the AML/CFT Law ;
  • The results of due diligence measures performed on the assets of the RAIF, including the ongoing due diligence;
  • The monitoring of blocked positions for AML/CFT purposes at the level of the registers of bearer shares of the RAIF and/or the intermediaries acting on the marketing of the RAIF ;
  • The periodic review of any business relationship according to its risk level ;
  • In case of delegation of tasks concerning professional obligations to third parties, the results of controls performed on the compliance of services made by these third parties, not only with the legal and regulatory provisions, but also with the contractual provisions, if appropriate, the reasons for which the RAIF has chosen new third parties during the year ;
  • The statistical background of identified suspicious transactions, including the number of reports of suspicious transactions made by the RAIF to the Luxembourg Financial Intelligence Unit, the Cellule de renseignements financiers (CRF), as well as the amount of related funds ;
  • The statistical background of reported transactions within the framework of financial sanctions regarding the terrorist financing as well as those linked to the implementation of the resolutions of the United Nations Security Council and the acts adopted by the European Union, as well as the amount of related funds ; and
  • The number of noticed breaches of professional obligations on AML/CFT purposes. If this number is equal to nil, it must be specified explicitly.

 

Instructions to transmit the “RC report”:

  1. The signed report in pdf format should be returned to the AED to the following email address: AED.finvehicles@en.etat.lu
    Any other transmission format, e.g. a .pdf scan of the printed report will not be accepted.
  2. Format of the name of the pdf file to be transmitted:
  • Please respect the following name format:
    Name of RAIF_RC_REPORT_2023_DDMMYYYY(date of transmission).pdf
  • Example:
    Name of RAIF: XYZ REAL ESTATE RAIF
    Date of transmission: 01/03/2024
  • Name of the file to be transmitted:
    XYZ REAL ESTATE RAIF_RC_REPORT_2023_01032024.pdf

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